Obrazac PDV (do 31.12.2022) je dokument za izradu prijave poreza na dodanu vrjednost prema propisima koji su bili na snazi do 31.12.2022.
Nakon što upišete period za kojeg se radi obračun, program će automatski učitati podatke u obrazac, na temelju svih ručno i automatski proknjiženih dokumenata URA i IRA,
Prilikom izrade obrasca posebnu pažnju treba obratiti na parametar 'Obveza plaćanja PDV-a nastaje',jer o njemu ovisi način učitavanja podataka.
Ako obveza plaćanja PDV-a nastaje 's izdavanjem računa', podaci se u obrazac učitavaju na temelju datuma knjiženja računa, a ako obveza plaćanja PDV-a nastaje 's plaćanjem računa', podaci se u obrazac učitavaju na temelju datuma plaćanja računa.
Gore navedeno se ne odnosi na URA posebne evidencije, koje se uvijek učitavaju na temelju 'datuma obračuna', bez obzira na vrijednost parametra 'obveza plaćanja pdv-a nastaje'.
SNIMI OBRAZAC
Klikom na gumb SNIMI OBRAZAC program će automatski izraditi XML datoteku za slanje u poreznu upravu.
OBRAČUNAVATI R-2 URA PO PLAĆANJU
U parametrima ovog dokumenta, početkom 12. mjeseca 2022. godine dodan je novi parametar 'Obračunavati R-2 URA po plaćanju', čija je inicijalna vrijednost postavljena na 'NE' a korisnici bi je trebali promjeniti na 'DA' prije obračuna PDV-a za 12. mjesec 2022. godine.
Porezna uprava je krajem 11 mjeseca objavila novo mišljenje prema kojem se pretporez po ulaznim računima obveznika koji obračun PDV-a rade po naplati, smije odbijati tek nakon što je račun plaćen. Da bi obrazac PDV radio u skladu s ovim mišljenjem, potrebno je ovim parametrom uključiti takav način obračuna prije nego se radi obračun za 12. mjesec 2022. godine. Za obračune iz ranijih perioda, ovaj parametar treba ostati na 'NE'.
Ovaj parametar nema utjecaja na ponašanje programa ako porezni obveznik PDV obračunava po naplati. U tom slučaju, u PDV obrascu se ionako iskazuju samo plaćene URE.