Dokument Storno računa za predujam G namijenjen je za storniranje ranije ispostavljenih Računa za predujam G. Storniranje se obavlja istovremeno s izdavanjem konačnog računa za robu/uslugu koja je plaćena predujmom. Dokument je namijenjen za ispostavljanje računa kupcima krajnjim potrošačima.
RAZLOG STORNIRANJA RAČUNA ZA PREDUJAM
Storno računa za predujam uobičajeno se izdaje kupcu u trenutku isporuke robe, najčešće neposredno prije izrade konačnog računa za robu/uslugu. Na konačnom računu za isporučenu robu/uslugu, iznos za uplatu se umanjuje za iznos storno računa za predujam, pa kupac po računu uplaćuje samo ostatak duga, ako je konačni iznos veći od iznosa predujma.
Prilikom evidentiranja plaćanja računa u modulu PDV, uobičajeno se evidentiraju dva plaćanja. Prvo je plaćanje računa za predujam, a druga je uplata konačnog ostatka duga, ako je predujam bio manji od ukupnog iznosa računa. Budući da ova dva knjiženja čine ukupan iznos primljenih uplata, za dokument 'Storno računa za predujam' ne vrše se nikakva knjiženja plaćanja u modulu PDV, jer bi takvo knjiženje dodatno umanjilo ukupan iznos uplate, pa knjiga I.RA plaćeni računi ne bi bila točna. Kako bismo izbjegli da korisnici u knjizi PDV-a nenamjerno proknjiže plaćanje storno računa za predujam, ovaj dokument se ne može odabrati kao račun koji se povezuje s uplatom.
Samo u slučaju kada se kupcu vrši povrat uplate jer nije došlo do isporuke, knjiženje plaćanja povrata novca treba biti evidentirano u knjizi I.RA. Budući da dokument Storno računa za predujam nije na popisu računa za povezivanje uplata, u slučaju povrata uplate kupcu, umjesto Storno računa za predujam treba napraviti još jedan dokument Račun za predujam s negativnim iznosom (što je isto kao i storno računa za predujam), kako bi se taj povrat novca mogao povezati s knjigom I.RA.
U slučaju da je iznos predujma bio veći od konačnog iznosa računa i da se dio predujma vraća kupcu, tada treba naraviti dva dokumenta. Storno računa za predujam se radi na točan iznos konačnog računa, a za ostatak predujma, koji se vraća kupcu, treba napraviti Račun za predujam s negativnim iznosima.
Ključić 'Razlog storniranja računa za predujam' ima samo jednu svrhu, da na vrijeme 'zaustavi' korisnika u izradi Storno računa za predujam, ako je riječ o povratu uplate kupcu bez izvršene isporuke.
Dokument Storno računa za predujam G automatski knjiži:
- FINANCIJSKO
- storno obveze za primljene predujmove
- storno obveze za PDV za primljene predujmove
- konto kupca potražno
- PDV
- Knjiga I.RA
Sva knjiženja se provode s datumom koji je upisan u polje 'Datum računa'
FISKALIZACIJA RAČUNA
Korisnici koji imaju modul Fiskalizacija, u parametrima dokumenta imaju dva parametra koje obavezno treba upisati prije izrade prvog računa. To se 'šifra naplatnog uređaja' i 'šifra operatera' blagajne. Na temelju ovih podataka, program generira trodjelnu oznaku računa prema zakonu o fiskalizaciji koja osim broja računa sadrži još i šifru poslovnog prostora i naplatnog uređaja. Za dodatne informacije o ovim šiframa, proučite pomoć dokumenata 'Naplatni uređaj' i 'Operater blagajne'.
U trenutku spremanja, dokument se šalje na Fiskalizaciju 1.0. Dokument se ne može poslati kao e-Račun.
NAKNADNE IZMJENE DOKUMENTA
Naknadne izmjene dokumenta mogu se spremiti samo ako se ne mjenjaju podaci bitni za fiskalizaciju. Ukoliko ste izmijenili neki podatak koji utjeće na već fiskalizirane podatke, izmjena račina neće biti moguća.
ODGOVORNA OSOBA ZA IZDAVANJE RAČUNA
Prema zakonu o računovodstvu, računi ne moraju biti osobno potpisani, ako se na njima nalazi ime i prezime odgovorne osobe za izdavanje računa. Da biste mogli koristiti ovu zakonsku mogućnost, u parametre dokumenta smo dodali podatak o imenu i prezimenu odgovorne osobe za izdavanje računa.