Dokument (e) Storno računa za predujam namijenjen je za storniranje ranije ispostavljenih (e) Računa za predujam. Storniranje se obavlja istovremeno s izdavanjem konačnog računa za robu/uslugu koja je plaćena predujmom.
RAZLOG STORNIRANJA RAČUNA ZA PREDUJAM
Storno računa za predujam uobičajeno se izdaje kupcu u trenutku isporuke robe, najčešće neposredno prije izrade konačnog računa za robu/uslugu. Na konačnom računu za isporučenu robu/uslugu, iznos za uplatu se umanjuje za iznos storno računa za predujam, pa kupac po računu uplaćuje samo ostatak duga, ako je konačni iznos veći od iznosa predujma.
Prilikom evidentiranja plaćanja računa u modulu PDV, uobičajeno se evidentiraju dva plaćanja. Prvo je plaćanje računa za predujam, a druga je uplata konačnog ostatka duga, ako je predujam bio manji od ukupnog iznosa računa. Budući da ova dva knjiženja čine ukupan iznos primljenih uplata, za dokument '(e) Storno računa za predujam' ne vrše se nikakva knjiženja plaćanja u modulu PDV, jer bi takvo knjiženje dodatno umanjilo ukupan iznos uplate, pa knjiga I.RA plaćeni računi ne bi bila točna. Kako bismo izbjegli da korisnici u knjizi PDV-a nenamjerno proknjiže plaćanje storno računa za predujam, ovaj dokument se ne može odabrati kao račun koji se povezuje s uplatom.
Samo u slučaju kada se kupcu vrši povrat uplate jer nije došlo do isporuke, knjiženje plaćanja povrata novca treba biti evidentirano u knjizi I.RA. Budući da dokument (e) Storno računa za predujam nije na popisu računa za povezivanje uplata, u slučaju povrata uplate kupcu, umjesto (e) Storno računa za predujam treba napraviti još jedan dokument (e) Račun za predujam s negativnim iznosom (što je isto kao i storno računa za predujam), kako bi se taj povrat novca mogao povezati s knjigom I.RA.
U slučaju da je iznos predujma bio veći od konačnog iznosa računa i da se dio predujma vraća kupcu, tada treba naraviti dva dokumenta. Storno računa za predujam se radi na točan iznos konačnog računa, a za ostatak predujma, koji se vraća kupcu, treba napraviti (e) Račun za predujam s negativnim iznosima.
Ključić 'Razlog storniranja računa za predujam' ima samo jednu svrhu, da na vrijeme 'zaustavi' korisnika u izradi Storno računa za predujam, ako je riječ o povratu uplate kupcu bez izvršene isporuke.
ELEKTRONIČKI RAČUN
Dokument (e) Storno računa za predujam je elektronički račun koji je namjenjen za slanje kupcu elektroničkim putem preko Informacijskih posrednika. Prilikom slanja (e) Storno računa za predujam, informacijski posrednici podatke iz računa automatski šalju na fiskalizaciju.
STATUS RAČUNA
Elektronički račun može imati jedan od ovih 5 statusa: 'U pripremi', 'S greškom', 'Poslan', 'Neisporučiv' i 'Nije eRačun'.
Svaki račun, kad ga tek počnete pisati, a prije nego što ga pošaljete kupcu putem informacijskog posrednika, ima status 'U pripremi'. Takav račun uvijek možete spremiti i mijenjati. Kad račun jednom pošaljete putem informacijskog posrednika, status računa se mijenja u 'Poslan' ili 'S greškom', ako se prilikom slanja dogodila nekakva greška. Ukoliko primatelj nije registriran za primanje eRačuna, onda će nakon neuspješnog pokušaja slanja, status računa biti promijenjen u 'Neisporučiv'.
VRSTA KUPCA I STATUS RAČUNA
U dokumentu 'Partner' svakog partnera morate označiti s vrstom kupca, koja može biti: 'Poduzetnik', 'Potrošač' ili 'Ostalo'. Za partnere označene kao 'Potrošač', ne može se napraviti elektronički račun, jer potrošači nisu obveznici primanja eRačuna, pa se za njih moraju koristiti računi koji se šalju na Fiskalizaciju 1.0.
Elektronički račun može se napraviti samo za partnere koji su označeni kao 'Poduzetnik' i to samo ako su iz Hrvatske. Ako je poduzetnik iz inozemstva, a označen je kao poduzetnik, ovaj elektronički račun dobiva Status 'Nije eRačun', i ne može se slati elektroničkim putem, nego se takav račun može samo ispisati na papir ili spremiti kao PDF dokument koji se šalje eMail-om.
Ako je partner označen kao 'Ostalo', onda dokument također dobiva status 'Nije eRačun', jer u ovu skupinu spadaju poslovni subjek